江苏常铝铝业集团股份有限公司 内部审计制度 江苏常铝铝业集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范江苏常铝铝业集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作, 明确内部审计机构的职责,发挥内部审计的作用，实现内部审计的 制度化和规范化，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国公司法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法 律法规、规范性文件及《江苏常铝铝业集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第四条 公司在董事会审计委员会下设立内部审计部门，内部审计部门是公司 内部审计机构，在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，对公司的业务活 动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 第五条 内部审计部门根据内审工作需要配备合理的、稳定的人员结构，配备 具有必要专业知识、相应业务能力的专职审计人员。内部审计部门设负责人一名， 由董事会任免，负责内部审计部门的全面管理工作。 第六条 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者 与财务部门合署办公。 内部审计部门对董事 ...