业务范围与限制 - 套期保值业务限于境内期货交易所场内交易，期货品种与生产经营所需原材料相同[2] - 期货持仓量不得超过套期保值的现货量，头寸持有时间原则上不超出现货合同规定或实际执行时间[3] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元人民币，需提交股东会审议[6] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元人民币，需提交股东会审议[6] 组织架构 - 公司总裁负责组织建立期货领导小组，成员包括总裁、分管销售和采购的副总裁等[9] - 套期保值管理办公室制订、调整套期保值计划和交易方案并报期货领导小组审批[10] 交易流程 - 交易员根据批准方案填写付款通知，经审核后交资金调拨员执行付款[16] - 每笔交易结束后，交易员24小时内将交易账单传递给相关人员核查[19] - 套期保值管理办公室在期货合约临近交割日拟订平仓、移仓或交割方案，经批准后执行[17] 风险控制 - 风险控制员核查交易是否符合方案，不符则报告期货领导小组[20] - 公司内部审计部门每季度对套期保值业务进行检查[20] - 交易员每天收市后上报已占用保证金金额、浮动盈亏等信息[21] - 发生追加保证金等风险事件，套期保值管理办公室24小时内提交分析意见[21] 信息披露 - 公司期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超一千万元人民币时应及时披露[28] 其他规定 - 期货套期保值业务档案保管期限原则上不少于10年[30] - 套期保值管理办公室月初提交上月业务执行报告及下月规划等内容[25] - 交易错单属期货经纪公司过错，向其追偿损失[23] - 违反制度规定的行为人对风险或损失承担个人责任[34] - 制度自公司董事会审议通过后施行，解释权归董事会[37]