协议签订 - 公司应在募集资金到账后1个月内与保荐人或独立财务顾问、商业银行签订专户存储三方监管协议[7] 资金支取通知 - 公司1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%时，应及时通知保荐人或独立财务顾问[7] 协议终止 - 商业银行累计3次未及时出具对账单等违规情形，公司可终止协议并注销专户[8] 项目重新论证 - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司应对项目重新论证[10] 资金置换 - 公司将募集资金用于置换自筹资金等事项，需经董事会审议通过并由保荐人或独立财务顾问发表意见后披露[11] - 公司以募集资金置换已投入项目的自筹资金，应在募集资金转入专户后6个月内实施[12] - 募集资金投资项目以自筹资金支付后置换，应在支付后6个月内实施[12] 现金管理 - 公司现金管理产品期限不超过12个月且不得为非保本型、不得质押[12] 节余资金使用披露 - 单个募投项目节余资金（含利息）低于100万或低于该项目募集资金承诺投资额5%，使用情况在年报披露[19] - 募投项目全部完成后，节余资金（含利息）低于500万或低于募集资金净额5%，使用情况在最近一期定期报告披露[20] - 募投项目全部完成后，节余资金（含利息）占募集资金净额10%以上，使用需经股东会审议[20] 闲置资金补充流动资金 - 公司使用暂时闲置募集资金补充流动资金，单次时间不超12个月[14] 内部检查 - 公司内部审计部门至少每半年检查一次募集资金存放、管理与使用情况[23] 董事会核查 - 公司董事会每半年度全面核查募投项目进展，编制、审议并披露《募集资金专项报告》[23] 审计要求 - 年度审计时，公司需聘请会计师事务所对募集资金存放、管理和使用情况出具报告[23] 闲置超募资金使用 - 公司将暂时闲置超募资金用于现金管理或补充流动资金，额度、期限等经董事会审议，保荐人或独立财务顾问发表意见并及时披露[24] 募投项目延期 - 募投项目预计无法原定期限完成拟延期，经董事会审议，保荐人或独立财务顾问发表意见并及时披露相关情况[21] 募投项目变更 - 公司变更募投项目需公告原项目情况、变更原因、新项目情况等内容[18] 保荐人或独立财务顾问核查 - 保荐人或独立财务顾问至少每半年度对公司募集资金存放、管理与使用情况进行一次现场核查[24] - 每个会计年度结束后，保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金存放、管理与使用情况出具专项核查报告并与年报一并披露[24] 报告内容 - 核查报告应包括募集资金存放、管理和使用及专户余额情况等内容[24] - 公司董事会应在《募集资金专项报告》中披露保荐人或独立财务顾问专项核查报告和会计师事务所鉴证报告结论性意见[24] 督促整改 - 保荐人或独立财务顾问发现公司、商业银行未履行三方监管协议等情况，应督促整改并向交易所报告[25] 核查报告涵盖内容 - 核查报告还应涵盖用募集资金置换自筹资金情况等多项内容[26] 办法说明 - 本办法中“以上”“以内”“之前”含本数，“超过”“低于”不含本数[27] - 本办法未尽事宜依法律法规等规定执行，抵触时从其规定[27] - 本办法由公司董事会负责解释，自董事会通过之日起生效实施[27] 办法适用范围与通过时间 - 本办法于2025年10月30日经公司第六届董事会第三十九次临时会议审议通过[1] - 本办法适用于公司发行股票等募集资金监管，不包括股权激励计划募集资金监管[2]