关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人、一致行动人及自然人是关联方[5] 关联方信息告知 - 公司董事等应将关联方情况及时告知公司[7] 关联交易定价 - 关联交易定价遵循市场定价原则[9] 关联交易审议 - 交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易，由董事会审议后提交股东会审议[11] - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易，经独立董事同意后由董事会审批，低于标准由总经理审议[11] - 首次发生的日常关联交易，按交易金额提交董事会或股东会审议[12] - 已审议通过的日常关联交易协议，主要条款未变在定期报告披露，有变化或期满续签需重新审议[12] - 每年数量众多的日常关联交易，可预计总金额提交审议，超预计需重新审议[13] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议程序并披露[13] 关联股东表决 - 关联股东表决时一般不得参加，特殊情况经有关部门同意可参加，公司需在决议中详细说明[17] - 股东会审议关联交易，由董事会提交议案并含相关意见[18] - 股东会会议通知应列明关联股东名单[18] - 审议关联交易前，关联股东应主动回避，否则其他股东可申请[18] - 对是否为关联股东有争议，出席董事当场决定，全体董事过半数同意可推翻认定[18] - 股东会表决关联交易，扣除关联股东表决权股份数，非关联股东所持表决权过半数通过[18] 关联交易文件保存 - 关联交易相关文件保存期限为十年[20] 制度说明 - 制度中“以上”含本数，“过”“超过”不含本数[20] - 制度解释权属公司董事会[22] - 制度经公司股东会审议通过后实施[23]