审计工作安排 - 审计委员会协调年度财报审计工作时间、指导内审、审核内控等[4] - 年度结束后与审计机构确定审计时间并督促提交报告[6][7] 财务审阅与汇报 - 年审前后审计委员会审阅财报并形成意见[8][9] - 年度结束后总经理和财务负责人向其汇报情况[10] 报告审批与决议 - 审计委员会表决财报后提交董事会审批并提交总结等决议[8] 内控管理 - 根据资料形成内控评价报告，发现问题及时报告[11][12] 制度相关 - 制度由董事会解释，审议通过生效[21][22]