制度修订 - 公司2025年10月30日召开会议审议通过《关于修订＜关联交易管理制度＞的议案》，需提交2025年第六次临时股东会审议[7] - 制度发布时间为2025年10月31日[35] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或自然人是公司关联方[13][15] - 有权在公司股东会行使或控制行使10%或以上投票权的人士为主要股东，属于基本关连人士[15] 联系人界定 - 基本关连人士为个人或公司时，多种情况下涉及的受托人、受控公司等属于联系人[15][16][17] 会议决策规则 - 董事会会议由过半数无关联关系董事出席即可举行，形成决议须经无关联关系董事过半数通过，不足3人应提交股东会审议[22] - 股东会对关联交易决议须经出席非关联股东所持表决权过半数通过，涉及特别决议事项须经三分之二以上通过[25] 交易审议标准 - 公司与关联自然人成交金额50万元以上、与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.5%以上且超300万元交易应经董事会审议[26] - 成交金额占最近一期经审计总资产5%以上且超3000万元或占30%以上交易应提交股东会审议[26][27] 担保规定 - 公司为关联方提供担保应经董事会审议后提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[27] 交易计算规则 - 连串关连交易在12个月内进行应合并计算，连串资产收购合并计算期为24个月[27] - 每年与关联方日常性关联交易可预计金额提交审议，超出预计金额需履行相应程序[28][29] - 与同一关联方或不同关联方交易标的类别相关交易按连续十二个月累计计算适用规定[29] 披露与免审规定 - 公司应及时披露须经董事会审议的关联/关连交易事项[30] - 公司应在董事会、股东会决议公告中披露关联/关连交易表决及表决权回避制度执行情况[30] - 九种关联交易可免审议和披露，合并报表范围变更新增关联方特定交易可充分披露并免审议[31] 其他规定 - 本制度未尽事宜依相关规定结合公司实际处理，与其他规定冲突时以其他规定为准[33] - 本制度由董事会负责解释[34]