业务目的与原则 - 公司开展远期外汇交易业务以套期保值为目的，遵循合法、审慎、安全、有效原则[6] 业务额度与审批 - 交易额度不得超实际进出口业务外汇收支总额，存续期需与实际执行期匹配[8] - 交易金额占净资产和总资产50%以下，提交董事会审批[10] - 交易金额占净资产或总资产50%以上，提交股东会审批[10] 部门职责 - 财务部门负责业务计划制订、资金筹集等[13] - 业务部门负责外币回款预测[13] - 审计部门负责审查监督[13] 业务流程 - 业务部门提供预计数与财务部门确认后进行预测[14] - 财务部门制订方案报批准后实施[14] - 审计部门不定期审查并报告[16] 特殊情况处理 - 汇率或利率剧烈波动时，经理下达操作指令[19] - 出现重大风险达披露标准时，及时披露信息[20][22]