四川能投發展股份有限公司 董事會審計委員會議事規則 第一章 總則 第一條 為強化四川能投發展股份有限公司（以下簡稱「公司」）董事會決策功能，做 好事前審計、專業審計，加強董事會對經理層的有效監督，完善公司治理結構，根 據《中華人民共和國公司法》《上市公司治理準則》《香港聯合交易所有限公司證券上 市規則》（以下簡稱「《上市規則》」）及《上市規則》附錄十四《企業管治守則》《四川能投 發展股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）及其他有關規定，特設立董事會 審計委員會（以下簡稱「審計委員會」或「委員會」），並制定本議事規則。 第二條 審計委員會是董事會的專門工作機構，行使《公司法》規定的監事會的職 權，向董事會報告工作並對董事會負責。主要負責檢查、審核及監督公司的財務信 息及其匯報程序，負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查，以及關連交易控制 和日常管理工作。 第三條 審計委員會成員須保證足夠的時間和精力履行委員會的工作職責，勤勉盡 責，切實有效地監督公司的外部審計，指導公司內部審計工作，促進公司建立有效 的內部控制並提供真實、準確、完整的財務報告。 第四條 審計委員會下設審計工作組，具體工作由公司審計部牽頭 ...