制度适用范围 - 制度适用于公司及分公司、子公司、控股股东和持股5%以上股东等[2] 内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%或营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属内幕信息[7] - 新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[7] 高送转定义 - 每十股获送红股和资本公积金转增合计股数达十股以上为“高送转”[9] 内幕信息知情人 - 内幕信息知情人包括公司及其董高、持股5%以上股东及其相关人员等[10] 内幕信息知情人档案 - 内幕信息知情人档案含姓名等多类信息[12] - 内幕信息事项一事一记，不同内幕信息知情人档案分别记录[14] 档案提交与保存 - 内幕信息首次依法公开披露后5个交易日内，公司应通过深圳证券交易所“公司业务管理系统”提交内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录[17] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录自记录之日起至少保存10年[17] 违规处理 - 公司对违反制度并负有直接责任的人员问责处分后，应在2个工作日内将情况及处理结果报送公司注册地中国证监会派出机构和深圳证券交易所[21] - 持有公司5%以上股份的股东违反制度擅自泄露信息，公司应依法追究其责任[21] 内幕信息流转登记 - 公司内幕信息流转涉及行政管理部门，未发生重大变化可视为同一内幕信息事项登记；否则一事一记[16] 内幕信息处理流程 - 内幕信息发生时，知情人应告知董事会秘书，秘书控制传递和知情范围并组织填写档案、核实信息[16] - 董事会秘书核实无误后，资料交董事会办公室存档并向监管机构报备[16] 重大事项管理 - 公司筹划重大事项应做好内幕信息管理，分阶段披露提示性公告并制作进程备忘录[17] 报送要求 - 公司报送档案和备忘录应出具书面承诺，董事长与董事会秘书签署确认意见[17] 保密责任 - 公司董事等内幕信息知情人应控制知情范围，知情人负有保密责任并签协议或收告知书[18]