业务目的与原则 - 期货套期保值业务目的是减少原材料价格波动造成的产品成本波动，不得投机套利[3] - 期货持仓量原则上不超过相应期限预计的现货交易量，持仓时间与现货保值所需计价期匹配[3] 资金与额度 - 以自有资金开展期货套期保值，严格控制资金规模，不影响正常经营[4] - 期货和衍生品交易预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需股东会审议[22] - 期货和衍生品交易预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[22] - 可对未来12个月内商品期货套期保值交易范围、额度及期限合理预计，额度使用期限不超12个月[23] - 风险保证金账户资金不超过500万元人民币[37] 决策与操作流程 - 套期保值业务决策小组制定年度计划报董事会审批，管理小组制定操作方案报总裁审批[24][25] - 结算员根据保证金情况确定保值头寸限额并通知交易员[28] - 交易员按套期保值方案选择时机交易，将结算单传结算员核查[28] 风险监督与报告 - 风险监督员核查交易是否符合方案，不符则报告总裁[22] - 期货保证金账户持仓头寸亏损达到总保证金的30％时，风险监督员应立即向经理（总裁）报告[41] - 套保业务发生亏损或者出现浮动亏损金额达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超过1000万元人民币，风险监督员应立即向董事会报告[41] 档案保存 - 对期货套期保值的交易原始资料、结算资料等业务档案保存至少15年[46] - 对期货业务开户文件、授权文件等档案保存至少15年[47] 合规检查 - 合规管理员在每季度结束后10日内完成季度合规检查并上报经理（总裁）[54] - 合规管理员在上半年结束后20日内完成上半年合规检查并上报经理（总裁）[55] - 合规管理员在每年度结束后30日内完成年度合规检查并上报经理（总裁）[56] 特殊情况处理 - 期货套保业务遇重大变化致风险显著增加时应及时报告并平仓或锁仓[52,56] - 不可抗力导致的损失按期货行业法规及合同内容处理[53] - 本地停电或网络故障使交易不能正常进行时启用备用方式交易[54] - 生产设备故障导致不能按时交割应及时平仓或组织货源交割[55] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责制定、解释和修订[60] - 本制度经董事会审议通过之日起生效并实施，修订与废止亦同[61]