子公司定义与委派 - 全资子公司指公司持股比例为100%的公司[2] - 控股子公司指公司直接或间接控股50%以上（不含50%），或未达50%但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等能实际控制的子公司[2] - 公司向子公司委派的董事人数应占董事会成员过半数[6] - 子公司董事长、执行董事应由公司委派或提名的人选担任[6] - 控股公司审计委员会召集人应由母公司委派的委员担任[6] - 公司应向子公司委派总经理、财务负责人等高级管理人员[6] 人员管理 - 公司外派人员应于每年度结束后1个月内，向公司提交年度述职报告[9] 战略与重大事项 - 子公司日常经济活动须服从和服务于公司总体战略规划[12] - 未经公司批准，子公司不得擅自进行对外担保、借款、投资等重大事项[12] - 子公司董事会权限原则上不得高于公司董事会权限[13] 报告与计划 - 子公司作出董事会、股东会决议或其他重大会议后，涉及信息披露的应在会议结束后1个工作日内报送董事会秘书，其他在决议后2个工作日内报送并抄送存档[14] - 子公司每年应于次年3月31日前编制年度工作报告及下一年度经营计划与财务预算，报子公司董事会审议通过后执行[16] - 子公司需在每个季度结束后1个月内组织定期董事会汇报情况，每个会计年度结束后3个月内编制年度工作报告及下一年度经营计划[17] 财务管理 - 子公司应遵守公司统一财务管理政策和会计政策，其财务管理制度需报公司财务部备案[19] - 子公司更换财务负责人需向公司报告，经总经理办公会审核同意后按程序另行委派[19] - 子公司应按要求及时报送财务报表和提供会计资料，财务报表接受公司委托的注册会计师审计[31] - 子公司应按公司财务部要求定期报送年度预算、营运报告等资料[21] - 子公司董事会督促制定《重大资金、费用审批管理制度》，报公司财务部备案[35] 融资与担保 - 子公司确需银行融资且需公司担保，须提前报送相关材料，经审核按规定权限审议通过后办理[23] - 未经公司批准，子公司不得提供对外担保或互相担保，确需时应上报经审核同意后方可办理[24] 投资管理 - 子公司投资发展计划需服从和服务于公司战略，技改和对外投资项目由公司统筹管理[26] - 子公司重大投资活动达一定金额需经公司总经理办公会、董事会或股东会批准[26] - 子公司实施项目投资应按批准投资额控制，确保工程质量、进度和预期效果[26] - 子公司获批准的投资项目需每季度至少向公司汇报一次进展[27] - 子公司闲置资金投资理财须遵照公司《投资理财管理制度》[27] 信息管理 - 子公司信息提供第一责任人是总经理或常务副总经理，需向董事会秘书备案[29][30] - 子公司应按公司《信息披露管理制度》要求明确部门和人员并报备[30] 审计管理 - 公司适用《内部审计制度》对子公司定期或不定期审计[32] - 子公司董事长、总经理调离时需实行离任审计[32] 制度管理 - 本制度由公司董事会负责制定、解释和修订，自审议通过生效[34]