内部控制制度 - 公司制定内部控制制度提高经营管理水平和风险防范能力[2] - 内部控制原则含全面性、重要性等[3] - 内部控制涵盖人力资源管理等多环节[4] 组织职责 - 董事会负责内部控制制度制定、实施和完善[6] - 审计委员会监督内部控制制度建立与执行[7] - 经营管理层完善经营环节内部控制体系[8] - 内部审计部门负责日常监督和自我评价[9] 基本要素与要求 - 内部控制基本要素含内部环境等[5] - 公司应建立规范治理结构和议事规则[9] - 开展风险评估需识别内外部风险并确定承受度[13] 财务与管理 - 公司应建立独立财务核算体系和规范制度[30] - 对控股子公司管理控制涵盖多方面[22][23] 专项制度 - 公司制定关联交易、对外担保等多项制度[24][25][26][28][29] 监督与披露 - 公司定期和不定期检查内控制度落实情况[33][34][44] - 每年选聘外部审计单位审计财务报告内控有效性[35][36] - 董事会披露年度财务决算、内控评价报告等[34][35][50] 其他信息 - 公司为深圳奥尼电子股份有限公司[41] - 时间为2025年11月7日[41]