子公司设立与决策 - 设立控股子公司需经董事长或董事会审议批准，超权限提交股东会审议[2] 子公司经营管理 - 子公司经营目标及规划须与公司总目标及长期规划保持平衡[6] - 公司推荐董事原则上应占子公司董事会成员半数以上[8] 子公司信息报备 - 子公司重大会议决议及纪要应在24小时内报备公司董事会办公室[10] - 子公司需在两个工作日内向公司董事会秘书备案高级管理人员任免情形[12] - 子公司股东会、董事会结束后一个工作日内提交会议决议[25] 子公司文本保管 - 子公司重要文本保管期为10年[10] 子公司报告提交 - 子公司应定期向公司财务部门上报季度、月度报告[15] - 子公司每季度、年度结束之日起六个工作日内提交财务报表及经营总结[25] - 子公司在建工程和对外投资项目按季度、半年度、年度报告进度和达产达效情况[25] 子公司财务审批 - 子公司借入款项需征得公司同意并履行审批程序[16] - 子公司对外担保需经公司董事会或股东会审议[16] - 子公司对外投资项目需经董事会或股东会审议后报公司批准[21] - 子公司进行委托理财等投资和对外提供财务资助须经公司批准[21] - 子公司关联交易应按公司《关联交易管理制度》履行决策程序[21] 子公司审计整改 - 公司有权对子公司经营及财务实施审计并要求整改[18] 子公司制度建设 - 子公司应建立信息披露及重大事项内部报告制度[23] 制度生效与解释 - 本制度自董事会通过之日起生效，由公司董事会负责解释[30]