金徽矿业股份有限公司内部审计制度 金徽矿业股份有限公司 内部审计制度 （2025年11月修订） 第一章 总则 第一条 为规范金徽矿业股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作，保 证内部审计工作质量，促进公司规范运作，防范和控制公司风险，维护公司和全体股 东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规范 性文件以及《公司章程》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，独立对本公司、 控股子公司及具有重大影响的参股公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的评价活动。 第三条 本制度适用于公司各部门、子公司及对公司具有重大影响的参股公司。 公司内部审计部门、内部审计人员应当遵守本制度。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司设立审计监察部作为公司内部审计部门，对公司及下属子公司的 业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。内审部门在董事 会审计委员会的监督指导下独立开展内部审计工作，向审计委员 ...