审计工作安排 - 审计与风险委员会检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师资格[3] - 年报审计工作时间由三方协商确定[2] 财务审核流程 - 审计与风险委员会审阅财务报表并发表意见[2] - 财务信息经审核过半数同意后提交董事会[2] 会计师事务所管理 - 续聘时评价工作质量，决定是否提交决议[3] - 原则上审计期间不改聘，改聘需评估决议[3][4] 内部控制管理 - 评价报告过半数同意后提交董事会[4] - 发现重大缺陷及时报告[4] - 评价本年度计划并制定下一年度计划[6] 交易限制 - 披露前特定时间委员不得买卖公司股票[5]