经营投资制度 - 公司2025年11月发布经营投资管理办法等制度修订版[2] - 重大经营事项含12类，对外投资指取得其他公司股权[12] - 经营投资事项达6条标准之一需股东会批准[21] - 经营投资事项达6条标准之一需董事会批准[23] - 除特定审批外，其他对外投资事项由董事长办公会审议[25] - 重大经营事项达标准之一需董事长办公会批准[26] - 经营投资决策前需多部门调查并按制度审批[16] - 决策项目需考察法律政策等因素[17] - 经营投资决策机构含股东会等[7] - 经营投资事项信息披露按法规和制度执行[10] - 交易标的营收等指标达一定范围需关注[27] 捐赠审批 - 连续12个月内捐赠总额100万元以下由总经理审批[28] - 连续12个月内捐赠总额100万 - 净资产绝对值0.1%由董事长办公会审批[28] - 连续12个月内捐赠总额净资产绝对值0.1% - 1%由董事会审批[28] - 连续12个月内捐赠总额超净资产绝对值1%经董事会同意后提交股东会审议[28] 审计相关 - 审计委员会成员3名董事，独立董事占半数以上并任召集人，至少一名为会计专业人士[46] - 审计部专职人员不少于三人[46] - 审计委员会至少每季度召开一次会议[48] - 审计部应在会计年度前后提交计划和报告[51] - 审计部每季度至少检查一次货币资金内控制度[50] - 内部审计工作底稿保存不少于十年[54] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[53] - 审计部对重要事项及时审计[55][57][58][59] - 审计部至少每季度审计一次募集资金情况[60] - 审计部在业绩快报披露前审计[60] - 内部审计涵盖公司所有运营环节[52] - 审计部将特定事项内控作为检查重点[53] - 审计部督促整改内控缺陷[53] - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[63] - 公司至少每两年要求事务所对财务报告内控有效性审计[68] 对外担保 - 公司对外担保实行多层审核制度[75] - 对外担保须经董事会或股东会审议[78] - 全体董事对违规担保损失承担连带责任[78] - 股东会审批特定情形对外担保[78] - 董事会审批担保需三分之二以上董事同意[78] - 为控股股东等担保需对方提供反担保[79] - 股东会审议特定担保需三分之二以上表决权通过[80] - 被担保人提前15个工作日提交申请及附件[88] - 被担保人提交申请附相关资料[88] - 若被担保人未还款等公司及时披露[84] - 为关联人担保需特定程序并提交股东会审议[84] - 股东会审议为股东担保议案相关股东不参与表决[85] - 董事会同次审核多项担保申请每项需2/3以上签署同意[92] - 财务负责人下属部门受理申请并评估送交董事会秘书[88] - 董事会秘书审核后组织审批程序[91] 薪酬管理 - 公司制定董事和高级管理人员薪酬管理制度[101] - 薪酬以公司经营与综合管理情况考核确定[101] - 董事会薪酬与考核委员会负责制定薪酬标准等[107] - 董事薪酬方案由股东会决定，高级管理人员由董事会批准[107] - 董事和高级管理人员薪酬构成及绩效薪酬占比[105] - 非独立董事按岗位领薪[105] - 独立董事薪酬实行津贴制由股东会审议[106] - 高级管理人员薪酬构成[108] - 绩效薪酬等以绩效评价为依据并部分后支付[110] - 公司重述财务报告时追回超额薪酬[111]