关联方定义 - 公司控制或持有50%（含）以上股份子公司关联交易视同公司行为[3] - 持有公司5%以上股份法人及其一致行动人为关联法人[10] - 直接或间接持有公司5%以上股份自然人为关联自然人[13] 关联交易审议 - 董事会由过半数无关联董事出席可举行，决议经无关联董事过半数通过[16] - 无关联董事不足三人，事项提交股东会审议[16] - 与关联自然人成交超30万元交易，提交董事会批准并披露[23] - 与关联法人成交超300万元且占净资产超0.5%交易，提交董事会批准并披露[23] - 与关联人成交超3000万元且占净资产超5%交易，提交股东会审议并披露[23] 关联担保规定 - 为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数及出席董事会非关联董事三分之二以上通过，提交股东会审议[26] - 为持有5%以下股份股东提供担保，相关股东在股东会回避表决[28] 其他关联交易规定 - 与关联人日常关联交易协议超三年，每三年重新审议并披露[28] - 与关联人委托理财额度使用不超十二个月，任一时点交易不超额度[30] - 向关联人购买资产溢价超100%且对方未承诺，公司说明原因[34] - 与关联人衍生品交易，经董事会和股东会审议通过[33] - 除特定事项，同一类别关联交易按十二个月累计计算[33] 其他要点 - 股东会时间为2025年11月27日[38] - 制度“以上”含本数，“过”“超过”“以下”不含本数[39] - 制度由董事会负责解释及修订[39] - 制度自股东会批准之日起生效[39]