公司定义 - 控股子公司指公司持有其超50%股份或能实际控制的公司或主体[2] 资金管理 - 单笔还款超100万需报总经理批准执行[12] - 与银行借款业务由财务部办理[4] - 发行股票、债券业务由证券事务部和财务部分别办理[4] - 发行股票须符合公司战略，明确募集资金投向[7] - 公司可申请综合授信并按流程审批[10] - 借款办理需财务部申请及审核[10] - 财务部指定专人保管借款资料并建台账[11] - 筹措资金按计划用途使用，改变需获批准[14] 风险管控 - 财务部对筹资风险进行评价[14] - 内审部对筹资活动进行内部审计[16] 监督机制 - 审计委员会有权监督并处理违规，必要时向股东会报告[17] - 独立董事有权监督，公司人员需配合[17] 制度适用 - 全资及控股子公司参照本制度执行[19] 制度说明 - 制度中部分表述含数规则[19] - 制度受中国法律约束，未尽依相关规定执行[20] - 制度由董事会制定、解释、批准生效及修改[20]