审计委员会 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名会计专业独立董事任召集人[5] - 根据内控审计部报告对内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[24] - 出具年度内部控制自我评价报告[24] 内控审计部 - 配置不少于一名专职人员[5] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 每年至少提交一次内部审计报告和内部控制评价报告[10][15] - 对重要投资、资产买卖、担保、关联交易等事项及时审计[17][18][19] - 至少每半年对募集资金存放与使用情况、重大事件实施和资金往来情况审计检查[19][23] - 在业绩快报披露前审计，审查信息披露事务管理制度关注多方面内容[21] 公司 - 内部控制审查评价范围涵盖财务报告和信息披露相关内控[15] - 内控重大缺陷或风险时董事会及时向深交所报告披露[16] - 披露年报时披露内部控制评价报告及相关意见[25] - 聘请会计师事务所年度审计时披露内部控制评价和审计报告[32] - 将内部控制制度情况作绩效考核重要指标[28] - 建立责任追究机制查处违规责任人[28]