（2025 年 11 月） 浙江嘉欣丝绸股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强浙江嘉欣丝绸股份有限公司（以下简称"公司 "）内部监督和 风险控制，规范内部审计工作，保护公司资产的安全和完整，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等国家有关法律法 规的规定和公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关法 律法规、《公司章程》和本制度的规定，对本公司各内部机构、控股子公司以及具有 重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性 以及经营活动的效率和效果等开展的一种检查监督及评价活动。 第三条 公司应当按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求，做好内部审 计工作，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，检查内部控制程序的有效 性，防范和化解经营风险，维护公司和股东的合法权益。 第二章 内部审计机构设置 第四条 公司设立审计部，负责内部审计工作，接受董事会审计委员会的监督 和指导，对董事会负责，向董事会审 ...