制度制定 - 公司制定反舞弊及举报制度加强治理和内控[2] 责任划分 - 董事会督促建立反舞弊文化和内控体系[6] - 管理层对舞弊负责并接受监督[7] - 子公司等负责人是反舞弊第一责任人[7] 机构设置 - 董事会审计委员会是反舞弊工作领导机构[10] - 审计法务部是常设机构并负责具体实施[11] 举报处理 - 员工等可多种形式向审计法务部举报[14] - 不同层级举报由不同机构决定是否调查[14] - 实名举报按时间反馈结果[15] 后续措施 - 追究舞弊责任，包括领导和直接责任[16] - 发生舞弊及时补救并评估改进内控[17] - 证实舞弊员工按规处分，违法交司法[17]