内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%或营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属于内幕信息[8] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化属于内幕信息[8] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属于内幕信息[9] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属于内幕信息[9] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属于内幕信息[9] 档案管理 - 内幕信息知情人档案自记录起至少保存10年，应在内幕信息公开披露后五个交易日内报送[11] - 筹划重大资产重组应于首次披露重组事项时向上海证券交易所报送内幕信息知情人档案[14] - 重组方案重大调整、终止重组等情况应补充提交内幕信息知情人档案[15] 流程规范 - 进行重大事项应制作重大事项进程备忘录，相关人员需签名确认[12][37] - 内幕信息知情人需在获悉信息后填写档案交证券事务部备案[18][19] - 证券事务部核实档案内容，经董事会秘书批准后向交易所报备并公告[19] - 公司须在向特定人员提供未公开信息前备案并确认保密[22][23] 责任与违规处理 - 内幕信息知情人负有保密责任，公开前不得有相关违规行为[3][40] - 发现内幕交易等情况公司应在2个工作日内报送监管部门[26] - 持有公司5%以上股份的股东等违反制度公司保留追究责任权利[27][28] - 中介机构违反规定公司可解除合同并报送处理[28] 制度生效与其他 - 制度经董事会审议通过之日起生效实施，由董事会负责修订和解释[30][31] - 填报各内幕信息知情人所获知的内幕信息内容可添加附页说明[35] - 填报内幕信息所处阶段，如商议筹划等[35] - 内幕信息知情人档案需董事长/董事会秘书保证内容真实准确完整[42]