交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况由董事会审批[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况由董事会审议后提请股东会批准[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以下等5种情况经总经理办公会议决定后由总经理按授权批准[7] 短期投资 - 公司短期投资由财务部门预选投资机会和对象、提供资金流量状况，按审批权限审批后实施[12] - 涉及证券投资须执行严格联合控制制度，至少两人共同操作[12] 长期投资 - 公司长期投资由财务部门初步评估提出建议报董事会初审[14] - 初审通过后财务部门调研论证编制报告，提交总经理办公会议讨论后上报董事会[14] - 已批准的长期投资项目由董事会授权相关部门实施，经营管理班子监督运作[16] - 长期投资合同或协议须经法律顾问审核和授权决策机构批准后签署[16] - 投资项目实行季报制，财务部门每季度汇报情况，投资预算调整需原审批机构批准[16] 投资监督 - 公司董事会审计委员会、审计部、财务部门对投资项目进行监督，对重大问题提专项报告[17] 档案管理 - 行政部门负责整理归档自项目预选到竣工移交（含中止）的档案资料[17] 投资收回与转让 - 满足经营期满、破产、不可抗力等情况公司可收回对外投资[18] - 投资有悖发展方向、连续亏损等情况公司可转让对外投资[19] 人员派遣 - 公司对合作、合资公司派董事、监事，对子公司派董事长等人员[21] - 对外投资派出人员人选由总经理办公会提初步意见，报董事长批准[21] - 派出人员应履行职责，每年签责任书、提交述职报告[21] 财务与审计 - 财务部门对投资活动全面记录、核算，按项目建明细账[23] - 审计部门年末对长、短期投资全面检查，对子公司审计[24] - 对投资资产定期盘点或与保管机构核对，确保账实一致[24]