内部审计机构 - 公司设内控部为内部审计机构，对董事会负责[4] - 内部审计机构至少每季度向董事会审计委员会报告一次[8] 审计工作要求 - 审计档案保存期限不少于十年[9] - 督导内部审计机构至少每半年检查重大事件和大额资金往来[10] 信息披露 - 披露年度报告时，披露内控评价报告和审计报告[12]