投融资制度 - 投融资管理制度于2015年6月29日通过，2018年、2022年、2025年分别修订[1] 投资审议标准 - 非日常经营投资项目资产总额占比超10%等六种情况需提交董事会审议[8] - 日常经营相关项目成交金额占总资产超15%或净资产超30%需提交董事会审议[9] - 投资项目资产总额占比超50%等六种情况需提交股东会审议[10] - 未达董事会审议标准的项目由经理决定[11] - 特定情况且每股收益绝对值低于0.05元可豁免提交股东会审议[11] 交易审计评估 - 达股东会审议标准的股权交易需审计，其他资产需评估[13] - 资产交易累计超总资产30%需审计或评估并股东会三分之二以上通过[14] 投资实施与报告 - 投资项目按程序经经理办公会、董事会或股东会审批[21] - 投资项目实行季报制，可调整投资预算，需原审批机构批准[22] 融资审批 - 发行股票或公司债券由资本中心拟定方案，经董事会审议、股东会批准[24] - 单个或12个月内累计债务性融资金额占最近一期经审计净资产值10%以下，由公司经理审批[25] - 单个或12个月内累计债务性融资金额占最近一期经审计净资产值10%以上且超1000万元，提交董事会审议[25] - 单个或12个月内累计债务性融资金额占最近一期经审计净资产值50%以上且超5000万元，提交股东会审议[25] 融资工作安排 - 融资方案需科学论证，重大方案应形成可行性研究报告[28] - 财务部门拟定年度及中长期融资方案并做好相关工作[28] - 资本中心负责权益性融资和发行债券相关工作[28] 融资监督 - 内部审计部门对融资活动进行审计和监督检查[32]