交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情况需董事会审议后提交股东会批准[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情况由董事会审议[5] - 未达董事会审议标准的交易事项由董事长或总裁审批[6] - “购买或出售资产”交易连续十二个月累计超公司最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议[7] 财务资助 - 公司提供财务资助需经出席董事会会议的三分之二以上董事同意[7] - 被资助对象最近一期经审计资产负债率超70%等3种情况需董事会审议后提交股东会审议[7] - 资助对象为持股超50%控股子公司且其他股东无控股股东可免上述规定[7] 投资管理 - 董事会战略委员会负责重大投资项目研究评估并监督执行[10] - 董事会审计委员会及其审计部负责对外投资定期审计[10] - 财务部负责对外投资项目资金筹措和相关手续办理[10] - 确定对外投资方案应考虑项目投资风险、预计投资收益等关键指标[12] 证券投资 - 证券投资需两名人员共同控制，操作人员与资金、财务管理人员分离[13] - 达提交股东会审议标准的股权交易，需对交易标的最近一年又一期财务会计报告审计，审计截止日距协议签署日不超六个月[14] 其他 - 对外投资项目实行季报制，项目组每季度编制报表汇报[14] - 公司进行委托理财应选合格专业理财机构并签合同，董事会指派专人跟踪[15] - 财务部按月取得控股子公司财务报告用于合并报表和财务分析[16] - 投资项目出现未按计划投资等情况，董事会应查明原因追究责任[17] - 公司可在投资项目经营期满、破产等情况收回对外投资[19] - 公司可在投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况转让对外投资[20] - 本规则经股东会审议通过之日起实施，由董事会负责制定、解释与修订[23]