审计工作规范 - 制定董事会审计委员会年报审议工作规则[1] 审计流程安排 - 管理层向审计委员会汇报生产经营和重大事项进展[3] - 审计委员会与事务所协商确定审计时间安排[4] - 督促事务所按时提交审计报告[2] 报表审阅 - 年审前审阅财务会计报表[2] - 年审中加强沟通并再次审阅报表[2] 报告提交与审核 - 完成后表决并提交董事会审核[2] - 提交审计工作总结报告和聘任意向[2] 保密与交易限制 - 编制和审议期间负有保密义务[3] - 不得买卖公司股票[4]