募集资金支取与存放 - 一次或 12 个月内累计从专户支取金额超 5000 万元或募集资金净额的 20%，公司及银行应通知保荐机构[7] - 募集资金应存放于经董事会批准的专户，专户数量不超募投项目个数[7] 协议签署 - 公司应在募集资金到位 1 个月内与保荐机构、银行签三方监管协议，协议到期提前终止，应在 1 个月内签新协议[7][8] 募投项目管理 - 募投项目年度实际使用募集资金与预计金额差异超 30%，公司应调整投资计划并披露相关信息[11] - 董事会每半年核查募投项目进展，编制专项报告并与定期报告同时披露[11] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额 50%，公司需重新论证项目[14] - 募投项目应按计划进度实施，项目部门和财务部门需检查、监督资金使用[10] 资金使用与置换 - 公司以募集资金置换自筹资金，原则上应在资金转入专户后 6 个月内实施[14] - 募集资金置换需在自筹资金支付后六个月内实施，且经董事会审议通过并披露信息[15] - 涉及每笔募集资金支出，在董事会授权范围内经主管经理签字报财务审核，超范围报董事会审批[10] 资金补充与使用 - 使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金单次不得超过 12 个月，到期需归还并公告[17][18] - 超募资金用于在建及新项目、回购股份，使用需董事会决议、股东会审议并披露信息[18][19] 现金管理 - 闲置募集资金现金管理产品需为安全性高、期限不超十二个月且不可质押的产品[19] 投向变更 - 公司变更募集资金投向需董事会审议、股东会决议通过后方可进行[23] - 拟变更募集资金投资投向需在董事会审议通过后二日内报告交易所并公告相关内容[24] - 改变募集资金投资项目实施地点需董事会审议通过并在二日内公告[25] 节余资金处理 - 节余募集资金低于 500 万元且低于项目募集资金净额 5%可豁免程序，超 10%且高于 1000 万元需股东会审议[25] 永久性补充流动资金 - 部分募集资金变更为永久性补充流动资金，需满足到账超 1 年等多项要求[25][26] 资产购买 - 以发行证券购资产需在新增股份上市前完成资产所有权转移手续[21] 资金使用记录与检查 - 公司财务部门需对募集资金使用设台账记录支出和项目投入情况[27] - 公司内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放、管理与使用情况并报告[27] - 董事会收到审计委员会报告后 2 个交易日内向证券交易所报告并公告[27] 审核与核查 - 公司当年有募集资金运用，需聘请会计师事务所对使用情况专项审核并披露鉴证结论[27] - 保荐机构至少每半年度对公司募集资金情况进行一次现场核查[28] - 每个会计年度结束后，保荐机构对公司年度募集资金情况出具专项核查报告[29] - 公司募集资金情况被出具特定鉴证结论，保荐机构应分析原因并提核查意见[29] 制度相关 - 本制度如与相关规定抵触，执行国家法律等规定[31] - 本制度修订由股东会审议批准后生效[31] - 本制度由董事会负责解释[31]