审批权限 - 超预算10%生产经营安排报董事会批准，超30%报股东会批准[8] - 购置不超最近一期经审计净资产10%固定资产由总经理办公会批准[8] - 连续12个月内累计购售重大资产占最近一期经审计净资产10% - 30%由董事会批准[8] - 董事会批准的年度预算内支出和不超同类预算5%计划外支出由总经理办公会批准[9] - 同类预算5% - 20%计划外支出由董事会批准，超20%报股东会批准[9] - 重大投资交易指标超公司对应数据20%且满足绝对金额报董事会批准[9] - 重大投资交易指标超公司对应数据50%且满足绝对金额报股东会批准[10] - 证券等风险投资超500万报董事会审议，超1000万报股东会审议[12] - 一个会计年度内借款单笔或累计金额低于最近一期经审计净资产10%由总经理办公会批准[13] - 一个会计年度内借款单笔或累计金额占最近一期经审计净资产10% - 30%由董事会批准[13] 决策流程 - 公司生产经营决策依据包括企业战略等多方面内容[15] - 年度经营计划由总经理办公会拟订，报董事会审议批准后实施[15] - 投资决策需多方面评估筛选项目并制订实施计划[18] - 承担项目职能部门从行业成长性等方面评估项目可行性[18] - 董事会或股东会批准项目后，总经理组织制订并实施项目计划书[18] 执行与监督 - 重大经营及投资决策由董事长或其授权代表签署文件[19] - 业务部门及分支机构制定实施计划并执行决策[19] - 财务总监制定资金配套计划并调配资金确保决策实施[19] - 审计部门定期对投资项目财务收支进行内部审计[19] - 公司年度末对投资项目全面检查，对控股子公司定期或专项审计[20]