反舞弊制度 - 反舞弊管理制度于2025年11月24日经第九届董事会二十一次会议审议通过[1] 舞弊情形 - 损害公司正当经济利益的舞弊行为有10种情形[2][3] - 谋取不当公司经济利益的舞弊行为有9种情形[3] 组织体系及职责 - 反舞弊工作组织机构体系包括董事会、审计委员会等[3] - 董事会职责包括倡导诚信文化、督促建立内控等[4] - 审计委员会职责包括指导反舞弊工作、持续监督[5] - 管理层职责包括建立完善内控、处理舞弊行为等[5] - 审计部职责包括制定修订规定、受理举报等[5] 环境与评估 - 营造反舞弊企业文化环境方式有多种[5][6] - 评估舞弊风险并建立内控手段有将舞弊风险评估纳入企业风险评估等[6] 举报处理 - 审计部负责举报电话设置等，信箱原则上每周检查一次且需2人参与[9] - 不同层级人员举报有不同上报流程[10] - 实名举报无论是否立案，审计部10个工作日内反馈结果并说明原因[11] - 立案调查的，审计部三个月内反馈调查结果[11] 奖惩处理 - 举报查证属实为公司挽回损失可酌情奖励举报人[12] - 证实有舞弊行为员工公司按规定处分，触犯法律交司法机关处理[12] 后续流程 - 舞弊案件调查结束形成书面报告提交有关部门[12] - 舞弊案件处理结束审计部归档资料、抄送决定并告知举报人[13]