控股子公司定义 - 公司持有股份超50%或能决定董事会半数以上成员当选的公司为控股子公司[1] 人员管理 - 公司委派或推荐的董事、监事人数应占控股子公司董事会、监事会成员的二分之一以上[5] - 非经公司委派的控股子公司董监高应在任命后五个工作日内报公司备案[7] - 公司直接聘请、委派控股子公司的关键管理人员[2] - 控股子公司中层及以下员工考核奖惩方案自行制定，报公司备案[13] 会议管理 - 控股子公司每年至少召开一次股东会、董事会或监事会[4] - 控股子公司重大会议通知和议题须在会议召开十五日前报上市公司董事会秘书[5] 报告管理 - 控股子公司应于每月十日前向公司财务部报送月报[8] - 控股子公司应于每季度次月十五日前向公司报送季报[8] - 控股子公司应于每年结束前编制本年度工作报告及下一年度经营计划上报董事会，经审批后实施[9] - 控股子公司应向公司报送相关文件资料，会议决议、重大经营协议等也需备案[13] 经营管理 - 公司设定控股子公司的年度经营责任目标[2] - 公司定期审核控股子公司的经营和财务报告，实施考核和评价[2] - 控股子公司重大交易行为应经董事会或股东会审议，并及时报告公司[10] - 控股子公司关联交易须经公司董事会或股东会审议的，应先提请审议通过[10] - 控股子公司对外担保应经自身及上市公司董事会或股东会审议[10] - 控股子公司应制订重大事项报告制度，指定专人上报重大事项[11] 监督检查 - 公司定期或不定期对控股子公司实施审计监督，审计内容包括财务、合同、内控等[11] - 公司对控股子公司经营管理实施检查，分为例行和专项检查[11] 绩效考核 - 公司对控股子公司实施绩效考核和激励约束，落实对主要负责人奖惩[12]