审计体系建设 - 公司设立内部审计部门并配置专职人员，形成审计监督体系[2] 审计工作安排 - 审计委员会督导内审至少每半年检查重大事件和大额资金往来[4] - 内审至少每季度向董事会或审计委报告工作并检查募集资金情况[4][7] - 内审每年至少提交一次内部审计报告[5] 报告出具 - 公司根据内审报告等出具年度内部控制评价报告[8] 违规处理 - 被审计单位等六种情形及内审部门人员五种情形报请公司处理[9] 制度信息 - 制度由董事会解释，2025年11月制定并经审议后实施[11][12]