关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或组织）及其一致行动人、直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为公司关联方[6] 关联交易事项 - 关联交易包括购买原材料、销售产品、提供劳务等十八种事项[9] 关联交易原则 - 关联交易应遵循诚实信用、不损害公司及非关联股东合法权益等原则[10] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易事项时，关联董事应回避表决[13] - 股东会审议关联交易事项时，关联股东应回避表决[14] 关联交易审议流程 - 公司应当披露的关联交易先经独立董事专门会议审议，全体独立董事过半数同意后再提交董事会审议[14] - 董事会审议关联交易，过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过[14] 股东会批准条件 - 公司与关联自然人交易金额300万元以上（含）且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上（含），应提交股东会批准[15] - 公司与关联法人或其他组织交易（获赠现金资产和提供担保除外）金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，应提交股东会批准[15] 评估审计与审议 - 公司与关联人交易（获赠现金资产和提供担保除外）金额超3000万元，且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，应聘请中介评估或审计并提交股东会审议[16] 独立董事审议 - 公司拟与关联人达成总额超300万元，且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易，或与关联自然人交易金额超30万元，应经独立董事专门会议审议并获全体独立董事过半数同意[16][23] 关联交易披露 - 公司与关联自然人交易金额超30万元，或与关联法人交易金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上，应及时披露[18] 免予履行义务情况 - 一方以现金认购另一方公开发行证券等四种情况，公司可免予按本制度履行相关义务[18] 披露文件与内容 - 公司披露关联交易事项需向深圳证券交易所提交公告文稿等文件[18][19] - 公司披露的关联交易公告应包含交易概述等内容[19] 累计计算原则 - 公司连续十二个月内同类关联交易按累计计算原则适用相关规定[20] 文件保管 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保管，期限为十年[22] 制度执行与解释 - 本制度未尽事宜依国家法律等规定执行，与相关规定不一致时以其为准[23] - 本制度由公司董事会负责解释，经股东会审议批准后生效实施[23]