賽迪顧問股份有限公司 CCID CONSULTING COMPANY LIMITED* （於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司） （股份代號：02176） www.ccidconsulting.com 董事會審核委員會工作細則 第一章 總則 第二條 董事會審核委員會是董事會設立的專門工作機構，主要負責內、外部審計 的溝通、監督和核查工作，財務資訊及其披露的審閱，重大決策事項監督和檢查工 作，對董事會負責。 第二章 人員組成 第三條 審核委員成員不少於三名董事，全部成員須為非執行董事，而且過半數須 為獨立非執行董事，委員中至少一名獨立非執行董事必須具備適當的專業資格，或 具備適當的會計或相關的財務管理專長。審核委員會委員由全體董事過半數選舉產 生和罷免。 第四條 審核委員會設主席一名，由獨立非執行董事擔任，負責主持委員會工作； 主席由審核委員會委員在獨立非執行董事委員中提名，由委員的過半數選舉產生和 罷免。 – 1 – 委員會主席不能或不履行職責時，由二分之一以上委員共同推舉一名獨立非執行董 事代行其職責。 第五條 審核委員會任期與本屆董事會任期一致。期間如有委員不再擔任董事職 務，將自動失去委員資格。 審核 ...