江苏新美星包装机械股份有限公司 董事会专门委员会议事规则 （2025 年 11 月） 第二条 董事会按照股东会决议设立审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会 、提名委员会，各专门委员会的提案应当提交董事会审议决定。 第二章 审计委员会议事规则 第三条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，审计委员会行使《公司法》 规定的监事会职权，并负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作 和内部控制。 第四条 审计委员会委员的组成： （一）审计委员会委员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立 董事二名，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士； 第一章 总则 第一条 为完善江苏新美星包装机械股份有限公司（以下简称"公司"）的治理结 构，充分发挥董事会的职能作用，促进董事会有效履行职责，根据《中华人民共和国公 司法》 《江苏新美星包装机械股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等其 他相关规定，制定本规则。 （二）审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之 一提名，并由董事会选举产生； （三）审计委员会设主任（召集人）一名，由会计专业人士的独立董事委员担任， 负责主持委员 ...