制度修订 - 浙江震元内部审计制度于2025年11月28日修订通过[1] 机构设置与报告 - 公司设内审机构，接受党委、董事会领导[4] - 控股子公司可设内审部门，需向公司报告[6] - 内审机构至少每季度向董事会或审计委员会报告[9] 审计流程 - 审计前3个工作日送达通知书，特殊报董事长[14] - 内审不得少于2人[17] 职责与权利 - 内审机构有权要求报送资料、参加会议等[9][10] - 被审计单位有权了解结果、提异议并申诉[19] 整改与处理 - 公司建立整改机制，明确第一责任人[22] - 违规情形将责令改正、处理责任人[25][28]