审计机构 - 公司设审计部，配专业人员和负责人[4][5][7] 审计工作安排 - 每季度至少向董事会或审计委员会报告内审情况[8] - 每年末前30个工作日制定下一年审计项目计划[13] - 实施审计前五天送达内审通知书[15] - 每季度与审计委员会开会[28] - 审计完成后15日内建审计档案[29] 审计方式与要求 - 审计方式有就地、送达、定期和不定期审计[17] - 收集证明材料需保证客观、相关、充分和合法[19][20] 审计报告与决定 - 报告含依据、范围等内容[23] - 每年至少提交一次内审报告，会计年度结束后两月提交上一年报告[28] - 审计决定或意见书报董事长批准后送达被审单位，被审单位须执行[25] 异议处理与奖惩 - 被审单位有异议3个工作日书面提出，审计部处理，无法处理上报董事长[26] - 不配合或不整改部门人员，每天扣1分，最高扣5分[30] - 审计发现重大差错或舞弊致重大损失，提罚款或行政处罚建议[30] 制度相关 - 制度由董事会解释和修订，自通过之日起生效[33][34] - 制度发布公司为深圳市东方嘉盛供应链股份有限公司，时间为2025年11月[35]