募集资金支取与协议 - 公司1次或12个月以内累计从募集资金专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%时，应通知保荐人或独立财务顾问[8] - 商业银行3次未及时出具对账单或未配合查询调查，公司可终止协议并注销专户[8] 募集资金使用与管理 - 公司内部审计机构至少每半年检查一次募集资金存放与使用情况[11] - 募投项目超期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证[12] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内置换[14] - 以自筹资金支付募投项目特定费用后6个月内可置换[14] - 公司应在募集资金到账后1个月内签订三方监管协议[7] - 募集资金项目执行单位每月做使用计划，经审批后执行[10][11] - 募集资金应存放于专项账户，专户不得他用[7] - 募集资金使用须专款专用，每笔支出经审核，超范围报董事会审批[10] 节余资金与项目变更 - 单个募投项目节余资金低于100万或低于承诺投资额5%，年报披露使用情况[19] - 募投项目全部完成后，节余资金低于500万或低于净额5%，定期报告披露使用情况[20] - 公司变更募投项目实施地点，董事会审议后2个交易日公告[15] - 公司开立或注销产品专用结算账户，2个交易日内报上交所备案并公告[16] - 公司使用闲置募集资金现金管理，董事会会议后2个交易日公告[16] - 公司以闲置募集资金补充流动资金，董事会会议后2个交易日报上交所并公告[17] - 补充流动资金到期归还后，2个交易日内报上交所并公告[17] - 公司拟变更募投项目，提交董事会审议后2个交易日报上交所并公告[24] - 公司拟转让或置换募投项目，提交董事会审议后2个交易日报上交所并公告[25] - 募投项目实施主体或地点变更，董事会决议后2个交易日报上交所并公告[23] 报告与核查 - 募集资金项目实施单位每季度编制使用情况报告[29] - 公司董事会每半年度核查募投项目进展，出具报告并公告[29] - 年度审计时公司聘请会计师事务所出具鉴证报告并披露[29] - 董事会收到鉴证报告后2个交易日报告并公告，违规需公告措施[30] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年度现场核查一次[30] - 保荐人或独立财务顾问每年出具专项核查报告并披露[32] - 公司董事会在报告中披露相关报告结论性意见[32] 违规处理与其他 - 违反规定使用募集资金，公司处分责任人并可要求赔偿，严重时上报监管部门[33] - 募投项目通过子公司实施，公司确保其遵守办法，境外项目确保资金安全规范并披露[36] - 本办法由董事会制订解释，经股东会审议通过后生效执行，修改亦同[37]