公司治理定义 - 全资子公司指公司拥有100%股权的子公司[3] - 控股子公司指公司持股50%以上或满足其他控制条件的子公司[3] 反舞弊职责 - 董事会审计委员会是反舞弊工作主要负责机构[9] - 审计部门是反舞弊工作常设机构[9] - 董事会应督促建立反舞弊文化环境和内控体系[12] - 管理层应对舞弊负责并协调跨部门反舞弊工作[12] - 各部门负责人是本部门反舞弊第一责任人[16] - 人力部门负责舞弊人员纪律处分和人事调整等[19] 审计重点与措施 - 审计部门将对外投资等作为审计重点[14] - 公司应建立防止虚假财务报告或滥用资产措施，针对高风险区域建内控措施[16] - 公司对准备聘用或晋升到重要岗位人员进行背景调查并保存记录[16] 举报相关 - 公司设举报电话0558 - 2210553和邮箱jzz_sj@jzz.cn，受理部门为审计部门[18] - 非高层举报审计部门2个工作日内上报或评估上报审计委员会[18] - 高层举报审计部门2个工作日内上报审计委员会决定调查事项[19] - 审计部门对实名举报应反馈立案决定和调查结果[20] 处罚与补救 - 审计委员会会同有关部门对舞弊行为做处罚决议，行政管理部门实施[21] - 公司禁止对举报人非法歧视或报复，违规者按制度处罚或移送司法[20] - 舞弊案件后补救措施应有评估和改进内控报告，对违规者处理并通报[22] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，由审计委员会负责解释[25][26]