子公司持股与治理 - 全资子公司公司持股比例为100%，控股子公司持股50%以上[2] - 控股子公司董事会中公司推荐的董事原则上应占半数以上[6] 子公司会议管理 - 子公司召开重大会议前，议题需在通知发出5个工作日前报送公司董事会[7] - 子公司重大会议纪要应在1个工作日内抄送公司董事会秘书并备案[7] 子公司人员提名 - 股东代表由公司总裁办公会提名，法定代表人签发授权委托书[10] - 控股子公司董事、总经理和财务负责人候选人由公司总裁办公会提名，董事长确认后推荐[10] 子公司财务规定 - 子公司日常会计核算和财务管理应遵循《企业会计准则》和公司财务会计规定[14] - 未经公司批准，子公司不得对外提供担保[15] - 子公司负债性筹资活动原则上由公司计划财务部统筹安排[15] 子公司重大交易标准 - 子公司重大交易（除担保）需满足一定标准，如交易涉及资产总额占子公司最近一期经审计总资产的10%以上等[20] 子公司利润分配 - 子公司年度合并口径归属公司的净利润，分配时应提取10%列入子公司法定公积金，法定公积金累计额为子公司注册资本的50%以上可不再提取[24] 募投项目管理 - 募投项目搁置时间超过1年需及时上报公司[26] - 超过募集资金投资计划完成期限，且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%需上报公司[26] 子公司信息报送 - 子公司拟进行重大交易（除担保）未达标准，应在交易决议后1个工作日内报送公司总裁和董事会秘书备案[21] - 子公司总经理应定期汇报经营计划执行、经营状况等情况，不定期汇报项目进展等信息[26] - 子公司应按规定及时向公司报送相关信息，并确保信息真实、准确、完整[28] 子公司审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，审计内容包括制度执行、经营业绩等[30] - 子公司董事、高级管理人员调离子公司时，公司有权要求进行离任审计[30] 子公司考核激励 - 公司将各子公司纳入绩效考核和激励约束制度范畴[32] - 公司对子公司董事、高层管理人员实施绩效考核管理制度[32] - 子公司应建立考核奖惩和绩效考核与薪酬管理制度并报公司备案[32] - 子公司应于每个会计年度结束后对子公司董事、高级管理人员考核并奖惩[32] - 公司可对派出人员进行考核奖惩[32] 参股公司管理 - 公司对参股公司管理主要通过股东代表及推荐人员依法行使职权实现[34] - 参股公司重大事项决策时，公司相关人员应提前征求公司意见并按指示表决[34] - 公司委派或推荐的董事应督促参股公司提供财务报表和年度财务报告[34] 制度相关 - 本制度由董事会负责制定、解释和修订[37] - 本制度自董事会审议通过之日起生效并执行[37]