募集资金支取与协议 - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐人或顾问[6] - 到账1个月内签订三方监管协议，2个交易日内向交易所报告备案并公告[6][7] - 商业银行3次未及时出具对账单等，可终止协议并注销专户[7] 募投项目管理 - 搁置超1年，重新论证可行性并披露[10] - 超投资计划期限且投入未达50%，重新论证项目[10] 资金使用规则 - 以自筹资金预先投入，6个月内以募集资金置换[11] - 使用须审批，专款专用，用作特定事项经董事会审议和保荐人意见[9] - 变更用途经股东会审议通过[9] - 单次补充流动资金不超12个月[12] - 实施前每12个月内累计用超募资金补流或还贷不超30%[14] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万元或5%，年报披露使用情况[15] - 全部完成后节余超10%，经董事会和股东会审议后使用[16] - 低于10%，经董事会审议后使用[16] - 低于500万元或5%，定期报告披露使用情况[16] 监督与报告 - 会计设台账，内审至少半年检查并报告审计委员会[23] - 董事会每半年核查进展，出具报告，2个交易日内报告并公告[23][24] - 年度审计聘请会计师出具鉴证报告，披露年报时提交[24] - 1/2以上独立董事可聘会计师，董事会2个交易日内报告并公告[24] - 保荐人或顾问至少半年现场调查，年度出具核查报告[24][26] - 董事会在报告中披露核查和鉴证报告意见[26] 制度适用与生效 - 募投项目通过子公司等实施适用本制度[28] - 制度经股东会审议通过生效，董事会解释修订[30]