审计部门职责 - 审计部负责内部审计，对董事会审计委员会负责并报告工作[5] - 审计部负责人由董事会审计委员会提名，董事会任免[5] 工作汇报与计划 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[7] 审计检查频率 - 每季度至少对货币资金内控制度、募集资金存放与使用情况检查一次[8][15] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[11] 重要事项审计 - 重要对外投资、购买和出售资产、对外担保和关联交易事项发生后及时审计[12][13][14][15] - 业绩快报对外披露前进行审计[16] 鉴证报告与决议 - 公司至少每两年要求会计师事务所对财务报告相关内部控制有效性出具一次鉴证报告[18] - 董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[18] 审计文件管理 - 《审计工作方案》由审计部根据被审单位情况编制[21] - 《审计通知书》由审计部发出通知实施审计事项[21] 审计档案管理 - 审计档案保管时间分永久、长期、短期[26] - 当年完成审计项目在本年度立卷归档，跨年度在审计终结年度归档[26] - 审计档案借阅需履行必要审批手续[26] 人员监督与奖惩 - 公司建立激励与约束机制监督、考核内部审计人员工作绩效[27] - 审计部可提奖励、处分、追责建议[27] - 内部审计人员违规董事会将给予处分、追责[27] 制度相关 - 制度自董事会审议通过之日起生效实施，修订亦同[29] - 制度由董事会负责解释[29] 公司信息 - 公司为江苏斯迪克新材料科技股份有限公司[30]