内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持有股份或控制公司情况发生较大变化属内幕信息[6] 影响债券交易价格事项 - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%，可能影响公司债券交易价格[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%，可能影响公司债券交易价格[7] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失，可能影响公司债券交易价格[7] 内幕信息知情人相关 - 公司内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其董监高等[10] - 持有公司百分之五以上股份的股东等内幕信息知情人应配合公司做好登记备案工作[15] 档案与备忘录管理 - 公司应在内幕信息公开披露前填写内幕信息知情人档案[12] - 相关主体应保证内幕信息知情人档案真实等，并分阶段送达公司[14] - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后5个交易日内提交内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录[17] - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录自记录之日起至少保存10年[18] - 公司发生重大事项需制作重大事项进程备忘录并报送上海证券交易所[17] 违规处理与保密 - 发现内幕信息知情人违规，公司应在2个工作日内报送有关情况及处理结果[23] - 公司向内幕信息知情人提供未公开信息前，应明确其保密义务等事项[23] - 内幕信息意外泄漏时，相关知情人应立即向董事会秘书报告[21] - 公司应自查内幕信息知情人买卖公司证券情况[23] - 内幕信息知情人违规给公司造成影响或损失，公司董事会可给予处罚并索赔[23] 制度实施 - 制度自公司董事会审议通过之日起实施，修改时亦同[26]