内部审计组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会指导监督内审工作，总经理负责日常协调指导[4] - 内部审计部设负责人一名，按业务规模配审计人员[4] 内部审计对象与范围 - 内审对象包括公司各部门、分（子）公司、参股公司及相关项目等[7] - 内审范围涵盖政策法规遵守、经营方针执行、内控制度等情况[7] 内部审计职责与权限 - 内审机构职责包括内部监督、经营管理评价等[10] - 内审机构有权要求报送资料、参加会议、调查取证等[11] 内部审计类型与方式 - 内审类型有内部控制审计、财务收支审计等多种[15] - 内审方式包括报送审计和就地审计[16] 内部审计依据与配合 - 内审依据有国家法律、公司规章制度、经营方针等[14] - 被审计单位应配合审计工作，提供真实合法资料[13] 内部审计程序 - 内审程序包括确定对象、制定计划、实施审计、提出报告和后续审计[18] - 审计准备阶段需了解被审计单位基本情况等[21] - 审计方案和计划含审计对象、内容、范围等信息[19] - 审计具体实施阶段用多种方法调查测试[19] - 现场审计完成后要整理汇总、完善资料并交换意见[20] - 审计报告以核实证据为依据，涵盖多方面情况及评价建议[23] - 审计完成后要对被审计单位定期回访并记录[24] 审计档案管理 - 审计档案保管期限分永久、长期、短期三种[27] - 审计档案管理包括建立、收集等环节，指定专人负责[26] 违规处罚 - 对违规部门、个人及审计人员，公司采取相应处罚措施[30]