子公司定义 - 控股子公司指持股50%以上，或虽持股50%以下但派出董事占董事会成员50%以上，或能实际控制的公司[2] 子公司管理 - 子公司重大会议通知和议题会前10日报公司董事会办公室[7] - 控股子公司按公司规划制定目标计划，报董事会审批后实施[10] - 控股子公司交易等事项须先提请公司董事会或股东会审议[10][11] 财务管理 - 控股子公司遵守公司统一财务管理规定，实行统一会计制度[13] - 控股子公司及时报送财务报表和提供会计资料[14] - 控股子公司申请融资贷款先论证，报公司审批同意后执行[15] 担保规定 - 未经公司授权，控股子公司不得对外或相互担保，确需担保经公司审议[15] 信息披露 - 控股子公司负责人是信息披露第一责任人，指定联络人报告信息[17] - 控股子公司及时报告重大信息，公司披露净利润等重大变化信息[10][18] 会议要求 - 控股子公司重大会议召开方式等符合规定，通知和议题提前五日报董事会秘书[30] 审计考核 - 控股子公司接受公司定期和不定期审计，公司审计部负责执行[21] - 公司考核子公司经营目标完成情况，建立激励约束机制[23][24] - 公司每年考核奖惩子公司董事和管理人员，有权要求处罚履职不当人员[24] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过实施，2014年6月13日旧办法废止[26] - 本制度由公司董事会负责解释，证券事务管理部门承担具体工作[26]