内控体系建设 - 公司及各控股子公司应建立“六位一体”内控体系，实现内控与经营活动有机融合[11] - 公司应持续完善制度体系，制订并优化内控手册[11] - 公司及各控股子公司主要负责人为内控体系建设和监管第一责任人[12] 组织架构与职责 - 公司董事会对内控建立健全和有效执行负责[7] - 审计委员会为内控监督机构，可纠正董事和高级管理人员违反内控要求的行为[7] - 风控领导小组承担内控管理统筹协调工作[7] - 审计部门承担内控职能管理职责，负责多项内控工作[9] - 公司本部各部门是各自职责范围内内控管理的责任部门[9] 关联交易与担保 - 交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5％的关联交易，需聘请中介机构审计或评估并提交股东会审议[24] - 公司关联交易内控遵循多项原则，明确审批权限和审议程序[23] - 公司对外担保内控遵循合法、审慎、互利、安全原则，严控担保风险[27] 募集资金与投资 - 公司募集资金使用内控遵循规范、安全、高效、透明原则，建立管理制度[32] - 公司重大投资内控遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[36] 其他管理措施 - 公司应建立投资者关系管理制度，确保信息披露公平性[14] - 加大信息化建设，建立覆盖多领域信息系统，为数字航天战略提供基础条件[14] - 财产物资实行“永续盘存制”，定期进行财产清查[14] 业务管理规定 - 资金管理需明确不相容职责并分离[44] - 采购业务应集中并纳入预算管理[46] - 销售需制定年度和月度计划并保证收入质量[46] 项目管理要求 - 工程项目立项要做好风险评估和合规检查[49] - 固定资产至少每年进行一次全面清查[50] - 合同实现100％法律审核[51] 内控评价与整改 - 公司每年组织开展内控评价，确保每3年覆盖全部子企业[53][54] - 各业务部门发现内控问题和缺陷原则上3个月内完成整改，特殊情况经批准可延长[55] 考核与问责 - 公司将内控工作纳入年度经营业绩考核，对不到位的进行警示或通报批评[58] - 出现未履行内控制度建设职责等情形造成损失的对责任人员追责问责[58]