审计制度架构 - 公司设审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作[6] 审计报告频率 - 审计部至少每季度报告内审工作，每年提交一次内审报告[10] 审计检查频率 - 审计部至少每半年检查重大事件及资金往来并提交报告[10] 审计流程 - 实施审计提前三日送达通知书，被审计单位十日内交书面意见[14][15] 异议处理 - 被审计单位对意见有异议，十五日内可向审计组或委员会提出[15] 资料保存 - 内部审计相关资料保存期限为十年[15] 奖惩措施 - 对违规人员处分，对成绩突出人员奖励[17][18] 制度生效 - 制度经董事会批准生效，由其负责解释修订[20]