报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[10] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[10] 披露责任人 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是直接责任人[21] 报送要求 - 特定人员应报送公司关联人名单及关联关系[23] 披露执行 - 各部门负责人督促执行信息披露制度，财务部门配合[24] 披露时点 - 特定时点及时进行信息披露[17] 重大事件披露 - 难以保密等情况及时披露现状和风险因素[17] - 已披露重大事件进展变化分阶段披露[18] - 子公司重大事件可能影响股价时公司应披露[19] 信息发布流程 - 对外发布信息需部门核对等多环节[29] 异常情况处理 - 证券异常交易等情况了解并澄清披露[26] 报告编制与审核 - 定期报告经多环节编制、审核、披露[30] - 临时报告由证券部门草拟等[31] - 向证券监管部门报送报告由指定部门草拟等[31] 重大信息处理 - 重大信息审定、审批后在指定媒体披露[32] 保密责任 - 董事长等为保密工作第一责任人[35] 财务信息披露 - 披露前执行内控制度，财务总监为第一负责人[38] 内部审计 - 内部审计部门监督并报告内控制度[38] 暂缓与豁免披露 - 拟披露信息可申请暂缓披露，期限一般不超2个月[40] - 特定情形可申请豁免披露[40] 档案管理 - 对外信息披露文件档案由证券部管理，保管期限不少于10年[43] - 董监高履职情况记录由证券部保管[44] 文件行文 - 以公司名义行文须经董事长审核批准，文件由证券部保管[44] 责任追究 - 董高对信息披露负责，履职尽责除外[46] - 审计委员会监督董高履职，发现问题提建议[46] - 人员失职致违规追责[46] - 部门问题董事会秘书可建议处理责任人[46] - 信息披露违规公司检查制度并追责[46] 时间定义 - “及时”指2个交易日内[48] 制度相关 - 制度由董事会负责解释并生效实施[48] - 制度发布于2025年12月10日[49]