关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人、一致行动人及自然人是关联人[12][13] 董事会相关规定 - 董事会会议由过半数非关联董事出席即可举行，决议须经非关联董事过半数通过；特殊事项需非关联董事三分之二以上通过[18] - 出席董事会的非关联董事人数不足三人，交易需提交股东会审议[18] 关联交易审议权限 - 董事长可决定与关联自然人低于30万元、与关联法人低于300万元或占最近一期经审计净资产绝对值低于0.5％的关联交易[23] - 董事会审议批准与关联自然人30万元以上、与关联法人300万元以上且占最近一期经审计净资产值绝对值0.5％以上的关联交易并披露[24] - 公司与关联自然人交易金额300万元以上需股东会审议[25] - 公司与关联法人交易（获赠现金资产和提供担保除外）金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上需股东会审议[25] 关联担保规定 - 公司为关联人提供担保，不论数额大小，均需董事会审议通过后提交股东会审议[23][25] 特殊审议要求 - 公司与关联人交易（受赠现金资产和提供担保除外）金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，需聘请中介机构评估或审计并提交股东会审议[25] - 公司拟与关联人达成关联交易总额高于300万元或高于最近经审计净资产值5%，需经独立董事专门会议审议并二分之一以上独立董事同意后提交董事会审议[25][26] 其他规定 - 公司董事、高级管理人员、持股5%以上股东及其一致行动人、实际控制人应报送关联人名单及关联关系说明[33] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超过三年，每三年重新履行审议程序义务[28] - 公司参与面向不特定对象公开招标、公开拍卖等交易可豁免按规定提交股东会审议[28] - 公司与关联人达成一方以现金认购另一方公开发行证券等交易，可免予按规定履行相关义务[29] 制度生效 - 本制度经公司股东会审议通过之日起生效[35]