青岛达能环保设备股份有限公司 内部审计制度 青岛达能环保设备股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十二月 1 青岛达能环保设备股份有限公司 内部审计制度 青岛达能环保设备股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强青岛达能环保设备股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，强化监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营活动符合国 家各项法律法规要求，维护股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审 计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规及《青 岛达能环保设备股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合 公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具有重大 影响的参股公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目 ...